Официальный сайт небюджетного нотариата Российской Федерации
 Главная
Информбюро
Нотариат
ФНП
Теория и практика
Нотариальный вестник
Гостиная
Избранное
 
Архив

Принятие денежных сумм в депозит нотариуса

14.03.2006

1. Нотариальное действие по принятию денежных сумм в депозит регулируется ст. 87 Основ законодательства РФ о нотариате (далее – Основы): «Нотариус в случаях, предусмотренных гражданским законодательством РФ, принимает от должника в депозит денежные суммы и ценные бумаги для передачи их кредитору. О поступлении денежных сумм и ценных бумаг нотариус извещает кредитора и по его требованию выдает ему причитающиеся денежные суммы и ценные бумаги. Принятие в депозит денежных сумм и ценных бумаг производится нотариусом по месту исполнения обязательства». Исполнению обязательства внесением долга в депозит посвящена ст. 327 ГК РФ. Ранее действовавшие нормативные акты – Инструкция "О порядке учета депозитных операций в государственных нотариальных конторах", утвержденная приказом Министерства юстиции СССР от 1.08.1975 г. № 20 и Инструкция "О порядке совершения нотариальных действий государственными нотариальными конторами РСФСР", утвержденная приказом Министра юстиции РСФСР от 6.01.1987 г. № 01/16-01 (далее – Инструкция 1987 г.) – отменены (Приказы Минюста РФ от 19.02.2002 г. № 52 и от 26.04.1999 г. № 73). Хотя указанные инструкции утратили силу, они могут использоваться как методический материал, облегчающий толкование действующих норм. Это тем более оправдано, что действующие нормы о депозите нотариуса практически полностью соответствуют тем, которые действовали в момент вступления инструкции в силу (ст. 185 ГК РСФСР 1964 г., ст. ст. 85 и 86 Закона РСФСР «О государственном нотариате» от 2 августа 1974 г.).

2. Что такое депозит нотариуса? Выражение восходит к латинскому depositum – хранение. Однако это отнюдь не означает, что нотариус заключает с лицом, вносящим суммы, договор хранения. Нотариус не является хранителем. Более того, непосредственно у нотариуса могут оказаться лишь денежные купюры. Безналичные же денежные средства существуют только в виде записей на банковских (!) счетах, а потому «храниться» (в условном смысле слова) могут только у банка. Такова природа этого объекта. Если денежная сумма числится на соответствующем счете в бухгалтерских книгах банка – можно говорить, что это денежные средства, если та же сумма числится на счете по учету кредиторской задолженности в бухгалтерских книгах некоей фирмы – это обычное обязательственное право требования к этой фирме. За понятием «депозит нотариуса» не кроется что-либо вещественное, например, место, в котором хранятся ценности. Это абстрактное понятие, с помощью которого определяют правовой режим переданных нотариусу денежных сумм. Так, в отношении денег, переданных нотариусу в качестве пошлины, и денег, переданных в депозит, будут применяться разные правила. В частности, при помещении соответствующих сумм в банк, они будут зачислены на разные счета.

3. Какова цель введения правил об исполнении обязательства путем внесения долга в депозит? Общепризнано, что кредитор нуждается в защите на случай неисполнения обязательства должником. Поэтому кредитору предоставляется возможность воспользоваться мерами обеспечения исполнения обязательств и мерами ответственности за их неисполнение. Но и должник нуждается в защите на случай, если кредитор по тем или иным причинам не примет предложенного должником надлежащего исполнения. В целях предоставления должнику такой защиты в ГК РФ введена ст. 406 «Просрочка кредитора». Однако ее правила не универсальны. В частности, они не позволяют должнику снять с себя обязанность по исполнению обязательства. А пока должник не исполнил обязательство, он несет риск гибели или обесценивания предмета обязательства, расходы по его сохранению, должник, в конце концов, остается должником, фактически, против своей воли. Правила об исполнении обязательства путем внесения ценностей в депозит предоставляют лицу возможность снять с себя обязанности должника. По действующему законодательству в депозит нотариуса могут быть переданы только ценные бумаги и денежные суммы. В настоящей статье передача в депозит ценных бумах не рассматривается.

В соответствии со ст. 327 ГК РФ «должник вправе внести причитающиеся с него деньги или ценные бумаги в депозит нотариуса…» Это значит, что исполнение в депозит – право должника, и его нельзя принудить к этому действию, даже если налицо условия для его совершения. При просрочке кредитора к обязательству применяются правила ст. 406 ГК РФ, которые действуют до момента прекращения обязательства или до момента исполнения его внесением ценностей в депозит соответствующего органа.

Внесение суммы долга в депозит нотариуса является одним из так называемых суррогатов исполнения.[1] Это означает, что действие должника, хотя и не является в точности тем исполнением, о котором договаривались стороны, тем не менее, порождает для должника те же последствия, что и обычное исполнение. Так, должник снимает с себя риск утраты и обесценивания предмета обязательства, с момента внесения сумм в депозит он не должен нести расходы по сохранению предмета (например, по оплате услуг банка), прекращаются обязательства, которыми был обеспечен уплаченный долг (например, прекращается право залога, поскольку оно предоставлено кредитору только на случай неисполнения основного обязательства – ст. 334 ГК РФ). Важно обратить внимание на п. 2 ст. 327 ГК РФ: «внесение денежной суммы или ценных бумаг в депозит … считается исполнением обязательства». Обязательство, как видим, не прекращается, но лишь считается исполненным. Почему законодатель не указывает, что обязательство прекращается? Вспомним процедуру заключения договора. Она может быть растянута во времени: будущий участник обязательства направляет оферту будущему контрагенту, тот получает ее, отправляет акцепт, при получении которого, договор только и считается заключенным, а обязательство из него – возникшим. В период между отправкой оферты и заключением договора обязательства еще нет, но будущие его участники уже должны подчинять свои действия некоторым правовым нормам (ст. 435 ГК РФ и др.). При внесении сумм в депозит нотариуса процедура прекращения обязательства так же растянута во времени. При внесении сумм должник исполнил обязанность, однако кредитор еще не принял исполнение, и неизвестно когда он это сделает, и сделает ли вообще. А раз так, принадлежность имущества нельзя считать определенной. А без этого нельзя считать, что отношения между сторонами пришли к полной ясности, т.е. нельзя считать, что они прекратились. В частности, именно этим объясняются особые правила о возврате должнику внесенных им в депозит сумм.

Функции по принятию исполнения в депозит издавна выполняли и выполняют официальные органы или должностные лица (суды, нотариусы, консульские учреждения), т.е. лица, не имеющие хозяйственного интереса в совершении соответствующих действий. Поэтому отношения между нотариусом, с одной стороны, и должником или кредитором, с другой, возникающие при внесении долга в депозит не носят характера коммерческого посредничества. Об этом принципиальном положении следует помнить при толковании норм, касающихся рассматриваемого нотариального действия.

4. Что такое «денежная сумма»? В ст. 87 Основ указано, что нотариус принимает в депозит денежные суммы. С точки зрения русского языка, сумма – не более чем число. В нашем случае это число…чего? Денежных единиц, в которых измеряют стоимость всех товаров. Но денежная единица есть абстрактное понятие. Если кто-то говорит, что отдаст кому-либо 1 000 руб., возникает вопрос: как он это сделает? Конечно, долг можно отдать наличными деньгами. Деньги – это вещи, а именно, банкноты и монета Банка России (ст. 128 ГК РФ, ст. 29 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г.). Однако, в современном обороте наличные расчеты (расчеты деньгами) в значительной степени вытеснены безналичными (расчетами, которые осуществляются не путем передачи денег, а путем перевода с одного банковского счета на другой денежных средств, учитываемых на этих счетах). Таким образом сегодня денежная сумма может быть уплачена как деньгами (вручением банкнот), так и денежными средствами, учтенными на банковском счете (путем денежного перевода).[2] Соответственно, в депозит могут быть приняты и наличные деньги, и денежные средства.

5. Как нотариус будет сохранять средства до момента передачи кредитору? Переданные нотариусу средства некоторое время будут находиться в сфере его контроля. Наличные деньги могут храниться в сейфе, но это рискованно, поэтому будет разумно передать их в банк. При этом можно использовать один их двух вариантов: положить средства на счет либо поместить их в сейф. При помещении в депозит нотариуса безналичных денежных средств, последние неизбежно помещаются на соответствующий банковский счет.

Отношения между банком и клиентом (в том числе нотариусом) по поводу передачи банку ценностей на хранение регулируются ст. ст. 921 и 922 ГК РФ. При этом нотариус может заключить один из трех договоров. Во-первых, договор хранения ценностей в банке (ст. 921). В этом случае пакет с деньгами помещается банком в общее хранилище. Во-вторых, договор хранения с использованием сейфа (п. 2 ст. 922). При заключении такого договора банк принимает ценности по акту и помещает их в индивидуальный сейф. Поскольку банк контролирует содержимое сейфа, он отвечает за наличие в нем именно тех ценностей, которые были приняты по акту. В-третьих, может быть заключен договор хранения с предоставлением сейфа (п. 3 ст. 922). По этому договору банк не осуществляет приемку ценностей и, значит, не отвечает за содержимое сейфа. Банк лишь обеспечивает предоставление сейфа в пользование клиента и невозможность доступа к сейфу третьих лиц. Независимо от того, какой из перечисленных договоров заключит нотариус, деньги, переданные банку, не будут смешиваться с деньгами других клиентов. Принятые в депозит деньги будут индивидуализированы (путем помещения в пакет или определенный сейф), а потому право на них не перейдет банку. Это означает, что при неплатежеспособности банка нотариус сможет получить ценности независимо от удовлетворения банком требований других кредиторов. Использование при помещении средств в депозит нотариуса договора хранения может быть обременительным, поскольку за хранение банк взыскивает плату.

Наиболее оправданным является помещение всех сумм, внесенных в депозит нотариуса, на специальный счет в банке. Это счет особого вида – счет для учета денежных средств, переданных в депозит нотариуса. Поскольку практика стремится упрощать сложное, это, пусть верное, но длинное выражение вытеснено кратким: депозитный счет. Именно так этот счет назван в ст. 23 Основ. Однако его нужно отличать от обычного депозитного счета. В банковской практике депозитным традиционно называется счет, открываемый на основании договора банковского вклада. Именно в этом смысле термин воспринят действующим законодательством (см., например, Положение ЦБ РФ "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 5 декабря 2002 г. № 205-П и ст. 46 НК РФ). На депозитные счета, открываемые на основании договора банковского вклада, распространяются правила гл. 44 ГК РФ «Банковский вклад». Депозитные счета нотариусов открываются на основании договора банковского счета. Нормы о вкладах не могут применяться в отношении депонированных на счете нотариуса сумм, а сами суммы не являются вкладом. Это объясняется, в первую очередь, тем, что вклад, учтенный на обычном депозитном счете, принадлежит лицу, на имя которого открыт счет. Суммы же, учтенные на депозитном счете нотариуса, не принадлежат ему (ст. 23 Основ). Таким образом, используя выражение «депозитный счет нотариуса», следует помнить, что этот счет предназначен только для учета внесенных в депозит нотариуса сумм, но никак не для вкладных операций в соответствии с договором банковского вклада.

Денежные средства, переданные в депозит нотариуса, обязательно должны помещаться на отдельный счет. Дело в том, что счет является единственным способом индивидуализации такого объекта гражданских прав (ст. 128 ГК РФ) как денежные средства. Зачисляемые на счет денежные средства неразличимо смешиваются с теми, которые уже на нем числятся. Это означает, что все денежные средства на счете подчиняются единому режиму. Однако, как уже упоминалось, денежные средства, находящиеся на депозитных счетах, не являются доходом нотариуса, занимающегося частной практикой (ст. 23 Основ), а потому подчиняются иному правовому режиму, чем поступления от нотариальной деятельности. Если же мы настаиваем на том, что какая-то часть денежных средств на счете подчиняется особым правилам, то нам придется каким-то образом отделить эту часть от остальных средств. Необходимость этого становится особенно очевидной при аресте денежных средств и других «нештатных» ситуациях. А как отделить часть денежных средств от остальных? Только поместив их на отдельный счет. Именно по указанной причине брокеры, работающие и с собственными денежными средствами, и с теми, которые переданы им клиентами для покупки ценных бумаг (или поступили им от продажи бумаг клиентов), обязаны открыть для «клиентских» средств отдельный банковский счет и не имеют права помещать «клиентские» деньги на тот счет, на котором учитываются средства самого брокера (ст. 3 ФЗ "О рынке ценных бумаг" от 22 апреля 1996 г. с изм.).

К сожалению, План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях не предусматривает специального счета для учета денежных средств, переданных в депозит нотариуса согласно Положению Центрального банка РФ "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 5 декабря 2002 г. № 205-П с изм. Однако это отнюдь не означает, что банк не может открыть такой счет. Формальным основанием для открытия нотариусу счета является телеграмма ЦБ РФ от 15 декабря 1993 г. № 274-93: «В связи с поступающими запросами о порядке открытия счетов частным нотариусам, Банк России доводит до сведения главных управлений, что впредь до особых указаний при открытии счетов частным нотариусам следует руководствоваться письмом Госбанка СССР от 9 июля 1991 г. № 359 «О порядке открытия счетов предпринимателями». Особых указаний пока нет, а из указанного письма Госбанка следует, что счета нотариусам открываются на тех же балансовых счетах, что и счета предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица. По действующему Плану счетов – это балансовый счет № 40 802 "Индивидуальные предприниматели". Хотя назначением счета является учет поступления и расходования денежных средств физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, это отнюдь не свидетельствует о признании деятельности нотариуса предпринимательской. Указанный счет используется как наиболее пригодный с точки зрения целей бухгалтерского учета. На этом балансовом счете открываются все счета нотариусов, в том числе, счет для обслуживания их профессиональной деятельности. Во избежание недоразумений счет, открываемый для учета сумм, принятых на основе ст. 87 Основ, следует идентифицировать особым образом. Это удобнее всего сделать, указав назначение счета в договоре в договоре банковского счета: счет для учета денежных сумм, внесенных в депозит нотариуса, или депозитный счет нотариуса.

6. В каких случаях должник имеет право внести в депозит нотариуса наличные деньги? Поскольку передача денег в депозит нотариуса считается исполнением обязательства (ст. 327 ГК РФ), следует исходить из правил об уплате соответствующего денежного долга. Если в обязательстве хотя бы одной из сторон является гражданин, в том числе, осуществляющий предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, расчеты могут осуществляться в наличной форме без ограничений (ст. 861 ГК РФ). Это общее правило применяется, если договором между сторонами не предусмотрен безналичный порядок расчетов.

Использование наличных расчетов в отношениях между юридическими лицами ограничено. Предельный размер расчетов наличными деньгами по одной сделке устанавливается Центральным Банком РФ. Сегодня предел установлен в сумме 60 тыс. руб., согласно Указанию Центрального Банка РФ "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке" от 14 ноября 2001 г. № 1050-У. Встречаются попытки исполнять обязательства, цена которых превышает установленный предел, несколькими мелкими платежами в наличной форме. Например, долг в размере в 100 тыс. руб. оплачивают из кассы двумя платежами по 50 тыс. руб. Подобные действия следует расценивать как совершенные в обход закона. Предел расчетов наличными относится к цене сделки в целом (ст. 424 ГК), а не к сумме конкретного платежа. Официальное разъяснение по этому вопросу дано в письме МНС РФ и ЦБР "По вопросам осуществления расчетов между юридическими лицами наличными деньгами" от 1, 2 июля 2002 г. №№ 24-2-02/252, 85-Т.

Должен ли нотариус проверять законность платежа наличными? В соответствии со ст. 16 Основ нотариус обязан отказать в совершении нотариального действия в случае его несоответствия законодательству. При приеме денег в депозит нотариус получает информацию о сторонах денежного обязательства и о самом обязательстве. Поэтому он может оценить законность наличного платежа и, соответственно, обязан отказать в приеме наличных, если речь идет о таком обязательстве, которое может быть исполнено только безналичным путем. В таком случае нотариус должен предложить должнику перечислить сумму на соответствующий счет нотариуса в безналичном порядке. Вопрос о том, какие факты должен проверять нотариус часто решают со ссылкой на Инструкцию 1987 г., в которой указывалось, что «государственный нотариус, принимая в депозит нотариальной конторы предмет обязательства (депозитные суммы, ценные бумаги), не проверяет основания взноса, т.е. основания возникновения прав кредитора и обязанностей должника». Каков смысл данного правила? Основанием возникновения прав и обязанностей является юридический факт, по общему правилу – сделка (ст. 8 ГК РФ). Таким образом, нотариус не должен проверять действительность (как и факт наличия) сделки, лежащей в основе обязательства по уплате долга. Mutatis mutandis сказанное относится и к случаям, когда в основании обязательства лежат иные юридические факты, предусмотренные ст. 8 ГК РФ. Что же касается законности использования при платеже наличных средств, то ограничение носит публично-правовой характер и не связано с вопросом об основании обязательства.

7. В каких случаях должник имеет право исполнить денежное обязательство путем снесения суммы в депозит нотариуса? В соответствии со ст. 327 ГК РФ это возможно в случае:

1) отсутствия кредитора или лица, уполномоченного им принять исполнение, в месте, где обязательство должно быть исполнено;

2) недееспособности кредитора и отсутствия у него представителя;

3) очевидного отсутствия определенности по поводу того, кто является кредитором по обязательству, в частности в связи со спором по этому поводу между кредитором и другими лицами;

4) уклонения кредитора от принятия исполнения или иной просрочки с его стороны.

Кроме того, действующее законодательство содержит ряд статей, предусматривающих специальные случаи внесения денежных сумм в депозит нотариуса:

– Ст. ст. 720 и 738 ГК РФ, предусматривающие право подрядчика при уклонении заказчика от принятия выполненной работы продать результат работы и внести вырученную сумму, за вычетом всех причитающихся подрядчику платежей, на имя заказчика в депозит в порядке, предусмотренном ст. 327 ГК РФ.

– Ст. 17 Федеральный закона "Об ипотеке (залоге недвижимости)" от 16 июля 1998 г. «…5. В случае передачи закладной в депозит нотариуса при залоге закладной должник по обеспеченному ипотекой обязательству исполняет свое обязательство внесением долга в депозит нотариуса».

– Ст. 11 Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" от 11 ноября 2003 г. «… облигации с ипотечным покрытием считаются погашенными, а проценты по ним выплаченными в случае перечисления денежных средств на банковский счет, указанный владельцем таких облигаций, выплаты владельцу таких облигаций наличных денежных средств или зачисления денежных средств в депозит нотариуса».

– Ст. 113 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002 г. «В случае невозможности удовлетворения требований кредиторов … в связи с нарушением кредитором обязанностей по предоставлению сведений о себе, необходимых для осуществления расчетов с данным кредитором, а равно в случае уклонения кредитора от принятия исполнения обязательств должника иным способом денежные средства могут быть внесены в депозит нотариуса».

– Ст. 15 Федерального закона "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» от 30 декабря 2004 г.": «…5. Зачислению в депозит нотариуса подлежат денежные средства, причитающиеся участникам долевого строительства, не заявившим своих требований до даты проведения публичных торгов, на которых было реализовано заложенное имущество. Указанные участники долевого строительства вправе получить денежные средства через депозит нотариуса в порядке, установленном законодательством РФ».

Норма о внесении суммы долга в депозит нотариуса является исключением из общего правила о том, что обязательство должно исполняться кредитору (ст. ст. 309, 312 ГК РФ). В соответствии с законами толкования, нормы – исключения не могут толковаться расширительно или применяться по аналогии. Поэтому внесение сумм в депозит нотариуса может иметь место только в случаях, прямо указанных в законе. Например, ст. 94 АПК РФ допускает обеспечение возмещения возможных для ответчика убытков (встречное обеспечение) путем внесения на депозитный счет суда денежных средств. По требованию суда о предоставлении встречного обеспечения истец внес на депозит нотариуса соответствующую денежную сумму. Отказывая в принятии предварительных обеспечительных мер, суд указал, что встречное обеспечение путем передачи денежных средств в депозит нотариуса не предусмотрено АПК РФ.[3]

При комментировании ст. 87 Основ в литературе встречаются ссылки на то, что принятие сумм в депозит могут осуществлять, помимо нотариусов и судов, таможенные, лечебные и др. учреждения.[4] Поскольку ни в ГК РФ, ни в иных законах такие правила прямо не предусмотрены, приведенные рассуждения следует считать необоснованными. Даже Положение о Консульском учреждении РФ, утвержденное Указом Президента РФ от 5 ноября 1998 г. № 1330, не предусматривает принятие сумм в депозит консульскими учреждениями, хотя Консульским уставом СССР, утвержденным Законом СССР от 29 октября 1976 г., такое действие возлагалось на консульское учреждение. Если же, например, в лечебных учреждениях и осуществляется прием ценностей на хранение, то это никоим образом не означает, что эти действия могут влечь последствия, предусмотренные п. 2 ст. 327 ГК РФ.

Обязан ли нотариус проверять наличие у должника права исполнить обязательство путем внесения суммы долга в депозит? Нет, не обязан. Этот вывод можно обосновать следующим образом. Обстоятельства, указанные в ст. 327 ГК РФ, в большинстве случаев, не могут быть достоверно установлены с помощью доступных нотариусу средств. Поэтому нотариус, опираясь на принцип добросовестности участников оборота, доверяет информации, полученной от должника. Можно привести и другое обоснование, опирающееся на многолетнюю практику, отраженную в Инструкции 1987 г. того, что нотариус не должен проверять обоснованность внесения сумм в депозит. Как уже упоминалось, в соответствии с этой Инструкцией нотариус не проверяет основания возникновения прав и обязанностей в исполняемом должником обязательстве. В нашем случае – не проверяет наличие у должника права исполнить обязательство путем внесения суммы долга в депозит. Доказывание тех или иных обстоятельств будет иметь место в суде, если кредитор предъявит должнику иск в связи с недолжным исполнением обязательства. Ответственность за незаконное использование должником такого суррогата исполнения как внесение суммы долга в депозит нотариуса несет не нотариус, а должник. Об этом свидетельствует анализ судебных споров, связанных с применением ст. 327 ГК РФ.[5]

В тоже время, если должник при внесении суммы долга в депозит ссылается на обстоятельства, не включенные в перечень ст. 327 ГК РФ, нотариус не должен совершать нотариальное действие как не отвечающее требованиям закона.

8. Исполнение обязательства. Поскольку передача денег в депозит нотариуса считается исполнением обязательства (ст. 327 ГК РФ), оценивая соответствие действий должника закону, как уже упоминалось, следует исходить из правил об уплате соответствующего денежного долга. Это касается, в частности, правил о сроке и месте исполнения обязательства. Внесение сумм в депозит возможно для должника лишь в том случае, если срок исполнения его обязанности уже наступил. При этом следует учитывать, что в некоторых случаях должник имеет право на досрочное исполнение обязательства (ст. 315 ГК РФ). Впрочем, в обязанности нотариуса не должна входить проверка обоснованности уплаты с точки зрения сроков исполнения обязательства, поскольку это означает проверку основания прав и обязанностей сторон. Можно в очередной раз вспомнить обсуждавшееся положение Инструкции 1987 г. Это вопрос, являющийся предметом частных отношений между должником и кредитором.

Место внесения сумм в депозит тоже определяется правилами об исполнении обязательства, а именно, ст. 316 ГК РФ «Место исполнения обязательства». Это прямо указано в ст. 87 Основ. Нотариус должен установить место исполнения обязательства, чтобы проверить, относится ли оно к территории его деятельности.

Местом исполнения денежного обязательства, по общему правилу, является место жительства кредитора в момент возникновения обязательства, а если кредитором является юридическое лицо – место его нахождения в момент возникновения обязательства; если кредитор к моменту исполнения обязательства изменил место жительства или место нахождения и известил об этом должника – новое место жительства или нахождения кредитора.

Указанное правило знает исключения. Ст. 142 Закона "О несостоятельности (банкротстве)" устанавливает, что в случае невозможности перечисления денежных средств на счет (вклад) кредитора ликвидируемого юридического лица, причитающиеся ему денежные средства вносятся конкурсным управляющим в депозит нотариуса по месту нахождения должника. Кроме того, юридические лица (в основном, акционерные общества) нередко принимают локальные акты, в которых предусмотрена возможность исполнять денежные обязательства перед акционерами по месту нахождения самого общества, т.е. должника. Поскольку правила ст. 316 ГК РФ диспозитивны, такая практика законна.

Если место жительства (место нахождения) кредитора не известны на момент совершения нотариального действия и не были известны в момент возникновения обязательства, внесение сумм в депозит невозможно. Если должник, вступая в денежное обязательство, не позаботился о получении информации о кредиторе, он принял на себя риск того, что не сможет исполнить обязательство. В частности, не сможет воспользоваться депозитом нотариуса.

9. Какие расходы влечет внесение сумм в депозит нотариуса, и на кого эти расходы ложатся? К расходам относятся: уплата государственной пошлины, оплата услуг банка по договору хранения или договору банковского счета, оплата комиссионных банку за осуществление денежных переводов, выдачу и прием наличных.

Пошлину уплачивает лицо, обращающееся за совершением нотариального действия. Что же касается банковских комиссий, то вопрос об источнике их уплаты гораздо сложнее. Если это расходы по исполнению, то по общему правилу они лежат на лице, исполняющем обязательство, т.е. на должнике. Однако, передав суммы нотариусу (переведя их на его счет), должник считается исполнившим обязательство, а потому он уже не обязан нести расходы, связанные с предметом долга. В любом случае расходы по депонированию не могут лечь на нотариуса, и ему следует позаботиться об оплате этих расходов должником. При этом нотариус не должен вникать в вопрос о том, за счет каких средств это будет сделано. Если должник решит удержать сумму своих расходов из суммы, предназначенной для уплаты долга, он делает это на свой риск. Практически проблема заключается в том, что бывает затруднительно заранее определить, как долго сумма будет находиться в депозите, а значит, каковы будут расходы на исполнение. В отсутствии специального регулирования режима депозитных счетов нотариусов можно предложить следующие меры. Во-первых, следует не включать в договор банковского счета условие о плате за обслуживание счета (ст. 851 ГК РФ); эту «потерю» банк может компенсировать тем, что не будет начислять проценты на остаток на счете (ст. 852 ГК РФ). Во-вторых, можно получить от должника распоряжение на удержание сумм необходимых расходов из депонированных сумм.

Особого внимания заслуживает случай, когда суммы поступают нотариусу по почте или перечисляются на его депозитный счет. П. 146 Инструкции 1987 г. устанавливал следующее: «… из поступивших сумм удерживается причитающаяся государственная пошлина, а остаток принимается в депозит».

Находит ли это правило обоснование в действующем законодательстве? Перечисляя (пересылая) суммы, должник исполняет свое обязательство, расходы по исполнению обязательства до момента исполнения лежат на должнике. На основании этого следует применить презумпцию того, что полученная нотариусом сумма включает сумму долга и сумму пошлины. Поэтому нотариус может удержать пошлину из присланной (перечисленной) суммы. Расходы по обслуживанию депозитного счета нельзя возложить на должника без его согласия, поскольку он уже исполнил свое обязательство.

10. Кому принадлежат проценты, начисленные банком на суммы, числящиеся на депозитном счете? Проценты – это доходы от использования соответствующих денежных сумм. В соответствии со ст. 136 ГК РФ «доходы, полученные в результате использования имущества, принадлежат лицу, использующему это имущество на законном основании, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором об использовании этого имущества». Никаких специальных указаний по поводу процентов, начисляемых на суммы, учтенные на депозитном счете нотариуса, законодательство не содержит. Нотариуса нельзя считать лицом, использующим эти суммы (мы уже говорили, что любой элемент коммерциализации отношений по поводу депонированных сумм недопустим). В соответствии со ст. 23 Основ указанные суммы не являются доходом нотариуса. Приходится признать, что проценты принадлежат лицу, которому поступит депонированная сумма. Однако практика показывает, что чаще всего банки не начисляют проценты на суммы, учтенные на депозитных счетах нотариусов (как указывалось, «в обмен» на освобождение от платы за обслуживание счета). Кроме того, при зачислении на счет сумм, принадлежащих многим кредиторам, рассчитать, кому какая доля процентов причиталась бы, чрезвычайно трудоемко. Если же нотариус заключил с банком отдельный договор, на основе которого банк открыл отдельный депозитный счет для зачисления суммы во исполнение одного обязательства (ограничение на количество депозитных счетов нотариуса законом не установлено), начисленные проценты не нужно будет делить между кредиторами.

Бытует мнение, что на суммы, учтенные на депозитном счете нотариуса, проценты не могут начисляться, потому что деятельность нотариуса не должна быть связана с извлечением прибыли.[6] Аргумент представляется неверным, поскольку средства, находящиеся на этом счете не принадлежат нотариусу. Банк, в свою очередь, пользуется этими средствами так же как пользуется средствами, учтенными на счетах других клиентов. Вопрос о начислении процентов на остаток, учтенный на депозитном счете нотариуса, решается исключительно по соглашению между банком и нотариусом.

11. Должен ли нотариус извещать кредитора? После принятия сумм в депозит нотариус должен известить об этом кредитора (ст. 327 ГК РФ, ст. 87 Основ). Означает ли это правило, что нотариус должен принять меры по розыску кредитора? П. 145 Инструкции 1987 г. предлагал следующий ответ на этот вопрос: «Если адрес кредитора должником не был указан и государственному нотариусу этот адрес неизвестен, должник предупреждается, что извещение кредитора о взносе денег или ценных бумаг лежит на его обязанности». Соответствует ли это правило действующему законодательству? Несомненно, да. Нотариус должен известить лицо, т.е. передать ему информацию. Но розыск тех или иных лиц не может рассматриваться как часть действий по передаче информации. Розыск – деятельность особого рода, требующая специальных навыков и условий (базы данных и т.д.). Она выполняется, в частности, органами МВД. Поскольку законодательство о нотариате не упоминает о возложении на нотариуса функции по розыску кредиторов, следует исходить из того, что их розыск осуществляется должником в общем порядке.

12. Кому могут быть выданы внесенные в депозит суммы? Тому, кто может требовать исполнения обязательства, т.е. кредитору (п. 1 ст. 308 ГК РФ) или уполномоченному им лицу. Поскольку нотариус заменяет должника при фактической передаче денежных средств кредитору, на нотариуса переходит риск уплаты ненадлежащему лицу, т. е. риск, обычно возлагаемый на должника (ст. 312 ГК РФ). Если суммы внесены в депозит в связи с отсутствием определенности по поводу личности кредитора, выдача сумм возможна лицу, право которого признано судебным решением. Если неопределенность возникла в связи с открытием наследства, выдача сумм осуществляется на основании свидетельства о наследстве.

Имеет ли должник право взять суммы, переданные в депозит, обратно? В соответствии со ст. 88 Основ возврат денежных сумм допускается лишь с письменного согласия лица, в пользу которого сделан взнос (кредитора), или по постановлению суда. Это объясняется тем, что исполнивший обязательство должник теряет права на переданное кредитору имущество и не может распоряжаться им как своим собственным.

При возврате депонированных сумм должнику имеет место восстановление прежнего обязательства, а не возникновение нового. Это, в свою очередь, объясняется тем, что обязательство не было прекращено. Оно, если так можно выразиться, приостановилось на последнем шаге к прекращению и через некоторое время вернулось в состояние, которое имело до внесения суммы в депозит.

13. Какова судьба денежных сумм после истечения срока исковой давности по требованию, во исполнение которого эти суммы переданы в депозит нотариуса? Начнем с того, что правила, действовавшие в советский период, не подлежат применению. К сожалению, во многих публикациях эти правила повторяются без каких-либо комментариев. Имеются в виду положения Инструкции 1987 г. о том, что по истечении давностных сроков невостребованные депозитные суммы перечисляются в доход соответствующего бюджета. Такое порядок соответствовал правовым принципам тех времен, в соответствии с которыми ведущей формой собственности объявлялась государственная, а любое, условно говоря, «бесхозное» имущество должно было стать государственным. Так, в советские времена просроченная дебиторская задолженность перечислялась предприятиями в доход бюджета.

В действующей правовой системе такой порядок принципиально невозможен. Начнем с того, что истечение давностных сроков не лишает субъекта права на его имущество. Это подтверждается тем, что имущество, переданное во исполнение обязательства по истечении сроков исковой давности, не влечет неосновательного обогащения кредитора (п. 2 ст. 1109 ГК РФ). Иначе говоря, кредитор в такой ситуации получает то, на что имеет право. Но перечисление сумм в казну влечет возникновение прав на эти суммы у публично-правового образования и, соответственно, прекращение прав кредитора. Вопрос о том, принадлежат ли суммы, переданные в депозит, кредитору до того момента, когда он их получит, остается спорным. Мы не останавливаемся на дискуссии по этому вопросу потому, что для целей данной статьи она не актуальна. Если признать, что суммы до момента получения их кредитором принадлежат должнику, все сказанное о защите прав кредитора будет относиться к правам должника. Однако субъект может быть лишен права только в случаях, прямо предусмотренных законом (п. 1 ст. 1, п. 1 ст. 235 ГК РФ). Единственным примером тому сегодня является правило ст. 142 Закона "О несостоятельности (банкротстве)": «В случае невостребования кредитором денежных средств, внесенных в депозит нотариуса, в течение трех лет с даты их внесения в депозит нотариуса указанные денежные средства перечисляются нотариусом в федеральный бюджет». Целесообразно включить такое правило в ГК РФ в качестве общего. Пока этого нет, следует признать, что суммы, переданные в депозит нотариуса, должны находиться на соответствующем счете до момента истребования их кредитором или определения их судьбы в судебном порядке.

14. Кто несет риск утраты денежных средств, помещенных на депозитный счет нотариуса? Иначе говоря, кто будет отвечать перед кредитором в случае неплатежеспособности банка, в котором открыт счет? По общему правилу, риск потери имущества несет его собственник (если говорить о вещах) или обладатель (если говорить об имуществе других видов, например, о денежных средствах на банковских счетах). Денежные средства на счете, открытом на имя лица, принадлежат ему как владельцу счета. Средства на депозитном счете нотариуса не принадлежат ему, поэтому риск их утраты не может лежать на нотариусе. Должник тоже не несет этот риск, поскольку, исполнив обязательство, снял его с себя. Остается признать, что риск будет лежать на кредиторе. В качестве единственного исключения следует указать следующее. Если нотариус, зная о несостоятельности банка, открыл в нем депозитный счет, и в результате кредитор не смог получить причитающийся ему платеж, нотариус будет отвечать перед кредитором на общих основаниях (ст. 401 ГК РФ). В данном случае налицо так называемая вина в выборе контрагента.

15. Актуальные вопросы, связанные с заключением договора депозитного счета. Следует признать, что банк не может отказать нотариусу в заключение договора об открытии счета, если банком объявлены условия, на которых открываются клиентские счета, а нотариус готов открыть депозитный счет на объявленных условиях (ст. 846 ГК РФ). Открытие депозитного счета нотариуса на общих условиях не нарушает требований законодательства, однако может создать трудности для нотариуса. В частности, банк, поскольку для него этот счет будет обычным расчетным счетом, может списать с него суммы по требованиям, связанным с профессиональной деятельностью самого нотариуса, и т.д. Поэтому целесообразно открывать счет со специальным правовым режимом, о котором банк и нотариус должны договориться при заключении договора (п. 1 ст. 846, ст. 848 ГК РФ). Главное, из договора должно быть ясно, что счет будет использоваться для зачисления только сумм, перечисленных в депозит. Следует решить вопрос о том, кто будет иметь право вносить на счет деньги. Возможно, в частности, предусмотреть условие о зачислении сумм на счет только при наличии на платежном документе визы нотариуса или уполномоченного им лица. Такие меры пришлось принять одному из нотариусов, банк, которого «повадился» зачислять на его депозитный счет остатки, в основном, копеечные, со счетов клиентов, долго не появляющихся в банке. Впрочем, такие правила усложняют осуществление нотариальных действий и делают практически невозможным осуществление операций иногородними должниками. Целесообразнее включать в договор условие об обязанности банка немедленно извещать о поступлении на депозитный счет сумм. Это облегчает контроль источников депонирования. Важно подчеркнуть, что сам банк не вправе контролировать движение денежных средств на депозитном счете, как и на любом другом счете клиента. Это правило императивно сформулировано в п. 3 ст. 845 ГК РФ и не может быть изменено соглашением сторон. Нотариус самостоятельно принимает решения о списании сумм с депозитного счета. Помимо перечисления сумм кредиторам, это может быть, например, списание пошлины при внесении долга в депозит безналичным путем. Практика показывает, что наиболее удобным с точки зрения природы депозитного счета нотариуса, является обслуживание его банком без взимания платы и без начисления процентов на остаток по счету. Эти условия также должны согласовываться при заключении договора. Особо следует оговорить вопрос о праве третьих лиц распоряжаться суммами на счете. Речь идет, например, о случаях, когда кредитор самостоятельно идет в банк и получает причитающиеся ему суммы. В ст. 847 ГК РФ установлен общий порядок осуществления таких распоряжений. Запрет на применение правил ст. 847 в отношении депозитных счетов нотариусов отсутствует. Поэтому при установлении в договоре условий, на которых третьи лица смогут получать суммы с депозитного счета, нотариус должен руководствоваться только соображениями разумности и добросовестности.

Обычным правилом является прием в депозит сумм, номинированных в рублях. Однако на территории РФ при исполнении денежных обязательств возможно использование иностранной валюты. Такие случаи предусмотрены ст. 9 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10 декабря 2003 г. Для принятия в депозит сумм в валюте, не являющейся валютой РФ, нотариус должен открыть отдельный депозитный счет, номинированный в данной валюте. Все сказанное по поводу рублевых депозитных счетов применимо к валютным счетам. Однако такие счета подчиняются дополнительным правилам, установленным валютным законодательством.

16. Вопросы делопроизводства, возникающие при принятии в депозит денежных сумм, были подробно изложены в отмененных инструкциях Министерства юстиции РСФСР, о которых упоминалось в начале статьи. Однако положения этих инструкций, весьма продуманные и логичные, по-прежнему применяются в нотариальной практике. Правила принятия денежных сумм в депозит нотариуса с точки зрения делопроизводства обстоятельно изложены в соответствующей части «Настольной книги нотариуса».[7] Там же приведены образцы документов.



[1] Дернбург Г. Пандекты. – М.: 1904. – Том III:Обязательственное право. – C. 193.

[2] Рассказова Н.Ю. О деньгах и денежных средствах в гражданском праве // Цивилистические записки. – М. – 2005. – Вып. 4

[3] Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 21 августа 2003 г. № А42-1402/03-9.

[4] Постатейный комментарий к Основам законодательства Российской Федерации о нотариате. Под ред. В.Н. Аргунова.– М: "СПАРК", 1996.

[5] Н. Миллер «Особенности принятия в депозит» // ЮРИСТ. – 2004 г. – № 50,. статья также опубликована в справочной правовой системе «Гарант».

[6] Материалы семинара «Правовой статус депозита нотариуса» // Российская юстиция. – 2000.– № 7.

[7] Настольная книга нотариуса: В 2 т. – М.:Бек, 2004. – Т.2. – С.449–461.

Автор: Н.Ю. Рассказова, доцент кафедры гражданского права Санкт-Петербургского государственного университета, кандидат юридических наук

Вернуться
Нотариальный Вестник №1 2006


© Федеральная нотариальная палата, 2006-2012

Пишите нам:info@notariat.ru Web-редактору: web@notariat.ru

Разработка сайта и дизайн «ИнфоДизайн» © 2006
Rambler's Top100